Cuando te hiciste freelancer ganaste libertad, clientes propios y la dicha de no pedir permiso para ir al doctor. También, sin firmar nada, renunciaste a la única preparación para el retiro que los empleados reciben en automático. Nadie te lo dijo en la primera factura, así que te lo decimos aquí.
La verdad incómoda
Un asalariado acumula para su retiro sin pensarlo: aportaciones patronales a su AFORE, semanas cotizadas, todo en automático. Tú no. Sin patrón, no hay aportaciones automáticas, no hay pensión formándose, no hay red. Tu "plan de retiro" por default es: trabajar para siempre. La buena noticia: lo que el sistema no te da en automático, lo puedes construir mejor y a tu medida.
El PPR: tu "AFORE hecha a mano" (y con mejores herramientas)
- Independiente de tu situación laboral: factures mucho, poco, a una empresa o a veinte, tu plan es tuyo y te sigue.
- Disciplina automática: domiciliado a tu tarjeta — la aportación sale antes de que el "ahora no puedo" opine. Para un freelancer, esto vale oro.
- Beneficio fiscal a tu medida: deduces si pagas ISR con deducciones (Art. 151) o construyes salida exenta si estás en RESICO (Art. 93).
- Con estrategia y acompañamiento: portafolio según tu edad y meta — no una cuenta genérica.
Tu AFORE hecha a mano, en números
Corre la calculadora del lago con tu aportación base y mira tu capital a los 60-65.
El detalle RESICO que cambia tu estrategia
Si tributas en RESICO pagas poquísimo ISR — genial — pero no aplicas deducciones personales, así que el PPR deducible pierde el chiste. Tu ruta es el Art. 93: aportas sin deducir y a partir de los 60, con 5 años de antigüedad, retiras exento de ISR hasta 90 UMAs (~$3.85 M en 2026). Tasas bajas hoy + salida exenta mañana: combinación específicamente buena para RESICO. El detalle completo está en el artículo del Art. 93.
Aportar cuando el ingreso sube y baja
- Base conservadora: fija tu aportación domiciliada en un monto que aguantes hasta en tu peor mes (desde $2,000).
- Extraordinarias en meses buenos: cerró un proyecto grande → aportación extra. Así tu mejor época financia tu lago, no solo tu presente.
- Fondo de emergencia primero: 3-6 meses de gastos líquidos antes de apretar el largo plazo — para que una mala racha no rompa el plan.
Freelancer sin plan: arreglémoslo
Agenda tu asesoría sin costo — definimos esquema fiscal, aportación base y arrancas.
Este artículo es contenido educativo de El Lago de los Business y no constituye asesoría fiscal, legal ni una recomendación de inversión personalizada. Los beneficios fiscales dependen de tu situación particular y de la legislación vigente; los topes y valores de UMA se actualizan cada año. Antes de contratar cualquier producto, revisa las condiciones generales y consulta a un asesor.